4.2.3.1.2 Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: | |||
|---|---|---|---|
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde | |
Investeringen met een economisch nut | 78.790 | 80.860 | 1) |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 18.380 | 18.451 | 2) |
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 13.291 | 11.591 | 3) |
Gronden uitgegeven in erfpacht | 846 | 864 | |
Totaal | 111.307 | 111.766 |
1) De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onverdeeld: | ||
|---|---|---|
Bedragen * € 1.000 | ||
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde |
Gronden en terreinen | 9.315 | 9.318 |
Bedrijfsgebouwen | 58.778 | 60.443 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 587 | 623 |
Vervoermiddelen | 1.109 | 1.218 |
Machines, apparaten en installaties | 5.083 | 5.033 |
Overige materiële vaste activa | 3.918 | 4.225 |
Totaal | 78.790 | 80.860 |
Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen met ingang van 2019, gronden bestemd voor gemeentelijke gebiedsontwikkeling afzonderlijk te worden gepresenteerd.
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut weer: | ||||||||
Bedragen * € 1.000 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Herrubricering | Investeringen | Des- investeringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde |
Gronden en terreinen | 9.318 | -133 | 716 | 586 | - | - | - | 9.315 |
Bedrijfsgebouwen | 60.443 | - | 879 | 25 | 2.519 | - | - | 58.778 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 623 | - | - | - | 36 | - | - | 587 |
Vervoermiddelen | 1.218 | - | 51 | - | 160 | - | - | 1.109 |
Machines, apparaten en installaties | 5.033 | - | 583 | - | 533 | - | - | 5.083 |
Overige materiële vaste activa | 4.225 | - | 159 | - | 466 | - | - | 3.918 |
Totaal | 80.860 | -133 | 2.388 | 611 | 3.714 | - | - | 78.790 |
Toelichting
De herrubricering betreft de overboeking van uitbreidingslocatie Mariënheem van niet in exploitatie genomen gronden naar in exploitatie genomen gronden.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. | |||
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2024 | Cumulatief besteed t/m 2024 |
|---|---|---|---|
Complex overige terreinen Raalte | - | 633 | - |
Nieuwbouw Bernadetteschool Heeten | 80 | 611 | 653 |
Renovatie St. Jozefschool Nieuw Heeten | 100 | 186 | 190 |
Zelfrijdende klepelmaaier | 121 | 121 | 121 |
Werktuigdragers | 294 | 290 | 290 |
Kooimaaier zelfrijdend | 123 | 123 | 123 |
Aanschaf pandamaaier LHL-45-G | 38 | 38 | 38 |
Speeltoestellen 2024 | 123 | 132 | 132 |
Totaal | 879 | 2.134 | 1.547 |
Toelichting
De uitgaven voor de nieuwbouw van de Bernadetteschool zijn eerder gemaakt dan verwacht. Het krediet is in 2025 beschikbaar.
De uitgaven voor de renovatie van de St. Jozefschool zijn eerder gemaakt dan verwacht. Het krediet is in 2025 beschikbaar.
2) De investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven kunnen als volgt worden onderverdeeld: | ||
Bedragen * € 1.000 | ||
|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde |
Gronden en terreinen | 34 | 34 |
Bedrijfsgebouwen | 7 | 7 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 17.801 | 17.854 |
Vervoermiddelen | 3 | 4 |
Machines, apparaten en installaties | 6 | 8 |
Overige materiële vaste activa | 529 | 544 |
Totaal | 18.380 | 18.451 |
Het onderstaande overzicht geeft weer het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven: | |||||||
Bedragen * € 1.000 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Investeringen | Des- | Afschrijvingen | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
Gronden en terreinen | 34 | - | - | - | - | - | 34 |
Bedrijfsgebouwen | 7 | - | - | - | - | - | 7 |
Grond-,weg- en waterbouwkundige werken | 17.854 | 1.119 | 372 | 781 | 19 | - | 17.801 |
Vervoermiddelen | 4 | - | - | 1 | - | - | 3 |
Machines, apparaten en installaties | 8 | - | - | 2 | - | - | 6 |
Overige materiële vaste activa | 544 | - | - | 15 | - | - | 529 |
Totaal | 18.451 | 1.119 | 372 | 799 | 19 | - | 18.380 |
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. | |||
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2023 | Cumulatief besteed t/m 2023 |
|---|---|---|---|
Drukriolering 2024 | 328 | 252 | 252 |
Dorpsstraat Heino riolering MIP | 33 | 63 | 254 |
Vorsterhof/Karreweide riolering MIP | 17 | 43 | 43 |
Vrijverval riolering 2023 | 12 | 45 | 212 |
Gemalen 2024 | 132 | 250 | 250 |
Langkamp riolering MIP | 250 | 44 | 44 |
Totaal | 772 | 697 | 1.055 |
De overschrijding op de drukriolering 2023 kan worden opgevangen binnen het budget drukriolering 2024.
3) De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: | ||
Bedragen * € 1.000 | ||
|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 12.964 | 11.227 |
Overige materiële vaste activa | 327 | 364 |
Totaal | 13.291 | 11.591 |
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut had het volgende verloop: | |||||||
Bedragen * € 1.000 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Investeringen | Des-investeringen | Afschrijvingen | Bijdragen | Afwaar-deringen | Boekwaarde |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 2.101 | - | - | 154 | - | - | 1.947 |
Overige materiële vaste activa | 27 | - | - | 5 | - | - | 22 |
Subtotaal | 2.128 | - | - | 159 | - | - | 1.969 |
Maatschappelijk nut vanaf 2017 | - | - | - | - | - | - | - |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 9.126 | 2.430 | 10 | 377 | 152 | - | 11.017 |
Overige materiële vaste activa | 337 | - | - | 32 | - | - | 305 |
Subtotaal | 9.463 | 2.430 | 10 | 409 | 152 | - | 11.322 |
Totaal | 11.591 | 2.430 | 10 | 568 | 152 | - | 13.291 |
Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. | |||
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2024 | Cumulatief besteed t/m 2024 |
|---|---|---|---|
Versnelling verledding openb. verl. 2024 | 275 | 187 | 187 |
Vervanging armaturen 2024 | 78 | 59 | 59 |
Verbeteren Schoonhetenseweg | 1.280 | 1.015 | 1.226 |
Hellendoornseweg MIP 2023-2026 | 76 | 93 | 93 |
Uitvoerings- en plankosten Grote Markt en De Plas | 320 | 121 | 1.595 |
Nw Tijenraan; OR park ingang Rohda GRES | 86 | 70 | 311 |
Vervanging duikerbruggen 2024 MIP | 51 | 107 | 107 |
MIP Renovatie groenlocaties 2024 | 100 | 60 | 60 |
Verkeersmaatregelen bij onderhoud 2024 | 48 | 101 | 101 |
Parkeerplaatsen stations Raalte en Heino | 299 | 104 | 351 |
Totaal | 2.613 | 1.917 | 4.090 |
Toelichting overschrijding
De toekende subsidie voor de verkeersagenda/meldingen 2024 is nog niet ontvangen hierdoor ontstaat een (tijdelijke) overschrijding.
Onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de in erfpacht uitgegeven gronden: | ||||||||
Bedragen * € 1.000 | ||||||||
Omschrijving | Boekwaarde | Her-rubricering | Investeringen | Des- | Afschrijvingen | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Gronden uitgegeven in erfpacht | 864 | 0 | 0 | 18 | 0 | 0 | 0 | 846 |
Totaal | 864 | 0 | 0 | 18 | 0 | 0 | 0 | 846 |
Het betreft hier gronden die via de herrubricering in de GREX beschikbaar gehouden worden voor de verbreding van de N35.