3.8.6 Uitgaven/inkomsten
Boekwaarde 2024
De bruto boekwaarde onderhanden werk is op 31 december 2024 berekend op € 4,1 mln. Voor een drietal complexen waarvan het exploitatieresultaat negatief is, is een voorziening getroffen. Rekening houdend met deze voorziening van in totaal € 1,45 mln. bedraagt de netto boekwaarde per 31-12-2024 € 2,65 mln.
Van bruto boekwaarde nemen deZegge VII en de Velderhof Mariënheem in totaal ruim €3,3 mln. (80%) voor hun rekening.
De boekwaarde is als volgt opgebouwd:
Onderhanden werk (grondexploitatie) | ||||||
Bedragen in € | ||||||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde | Mutatie 2024 | Boekwaarde | Voorziening verwachte verliezen | Netto boekwaarde 31-12-2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
17 | Franciscushof | 7.072.238 | -6.901.858 | 170.380 | 170.380 | |
46 | Sallandse Poort | 540.571 | -8.267 | 532.304 | 618.450 | -86.146 |
64 | Tiimmermanshuis Nw. Heeten | -1.745 | 1.745 | 0 | 0 | |
66 | Molenwijk Heino | 3.054.641 | -3.384.272 | -329.631 | -329.631 | |
67 | Luttenbergerweg Luttenberg | -123.811 | 101.903 | -21.908 | -21.908 | |
68 | Marissink Nw.Heeten | -70.989 | -293.931 | -364.920 | -364.920 | |
73 | Velderhof Mariënheem | 132.589 | 1.491.479 | 1.624.068 | 1.624.068 | |
78 | de Zegge VII | 3.269.884 | -1.511.567 | 1.758.317 | 679.277 | 1.079.040 |
79 | 't Broeck Broekland | -469.426 | 156.435 | -312.991 | -312.991 | |
84 | Kleine Hagen fase 1 | 4.773 | 4.785 | 9.558 | 152.885 | -143.327 |
85 | Kleine Hagen fase 2 | -75.303 | -291.447 | -366.750 | -366.750 | |
87 | Lierderholthuis fase 2 | -369.757 | 153.107 | -216.650 | -216.650 | |
90 | Blankenfoort III Heino | 1.550.977 | 74.018 | 1.624.995 | 1.624.995 | |
Totaal | 14.514.640 | -10.407.868 | 4.106.772 | 1.450.612 | 2.656.160 | |
Ten opzichte van de jaarrekening 2023 is de boekwaarde onderhanden werk netto met € 9,5 mln. afgenomen. Door de winstname van € 0,5 mln. bedraagt de bruto vermindering van de boekwaarde in 2024 € 10 mln.
Materiële vaste activa / nog niet in exploitatie genomen en overige gronden
De volgende locaties/percelen worden op basis van de BBV-voorschriften verantwoord onder de materiële vaste activa binnen de algemene dienst.
Overzicht MVA verantwoording binnen algemene dienst | ||||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde | m2 | Per m2 |
|---|---|---|---|---|
71 | de Zegge VI, restgronden | 42.585 | 8.517 | 5 |
Franciscushof Zuid tbv verbreding N35 | 656.720 | 32.836 | 20 | |
de Veldegge Heeten, zonnepark | 222.950 | 44.590 | 5 | |
99 | overige terreinen | |||
gronden 150 m zone Raan | 100.426 | 50.000 | 2 | |
grond Wechelerweg | 99.800 | 19.960 | 5 | |
ruilverkaveling Raarhoek-Veldhoek | 26.691 | 21.245 | 1 | |
overhoek rondweg Heeten | 71.150 | 14.230 | 5 | |
omgeving Drostenkamp / Tijenraan | 295.431 | 59.674 | 5 | |
grond hoek rotonde Veldeggerweg | 139.135 | 27.827 | 5 | |
restgronden Sallandse Poort - N35 | 236.525 | 47.305 | 5 | |
Totaal | 1.891.413 | 326.184 | ||
Mogelijk toekomstige bouwgrond in exploitatie
Locaties die in aanmerking komen voor mogelijke toekomstige ontwikkelingen zijn:
Toekomstige grond in exploitatie | |||
Bedragen in € | |||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde | m2 |
|---|---|---|---|
251 | toekomstige woningbouw Raalte Noord | 149.729 | 0 |
252 | toekomstige woningbouw Heino NW | 41.032 | 0 |
294 | voorm. obs Gouden Emmer | 146.037 | 2.995 |
278 | de Veldegge Heeten, fase 2 | 657.055 | 55.762 |
279 | t Broeck, restgronden | 128.124 | 16.567 |
285 | Laag Zuthem, fase 3 | 23.344 | 4.255 |
287 | Lierderholthuis, fase 3 | 91.548 | 7.915 |
201 | Locatie Brink 2 Raalte | -352.836 | 3.721 |
Subtotaal | 884.033 | 91.215 | |
Prognose verwachte resultaten van de complexen in exploitatie
Rekening houdend met de ultimo 2024 vermoedelijk nog te besteden en nog te ontvangen bedragen worden de verwachte positieve exploitatie-uitkomsten van de in uitvoering zijnde complexen becijferd op netto € 1,9 mln. (startwaarde 1-1-2025). Op eindwaarde is het nettoresultaat berekend op € 2,0 mln.
Voor de negatieve exploitaties is een voorziening getroffen van in totaal € 1,45 mln.
Onderhanden werken en prognose | ||||||||
Bedragen in € | - is nadeel | |||||||
Nr. | Omschrijving | Boekw. | Prognose Lasten | Prognose baten | Nominaal | Rente + kosten- /opbr. | Expl. resultaat (EW) | Expl. resultaat (CW) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
17 | Franciscushof | 170.380 | 7.523.260 | 8.014.789 | 321.149 | 83.353 | 237.796 | 224.080 |
46 | Sallandse Poort | 532.304 | 85.740 | 0 | -618.044 | 12.775 | -630.821 | -618.450 |
Af: voorziening | 630.821 | 618.450 | ||||||
66 | Molenwijk Heino | -329.631 | 2.511.605 | 2.592.061 | 410.087 | 8.326 | 401.762 | 378.588 |
67 | Luttenbergerweg Luttenberg | -21.908 | 943.877 | 1.407.764 | 485.795 | -8.232 | 494.029 | 474.843 |
68 | Marissink Nw.Heeten | -364.920 | 581.581 | 370.440 | 153.779 | 923 | 152.856 | 144.039 |
74 | Velderhof Mariënheem | 1.624.068 | 1.699.470 | 3.412.848 | 89.310 | 61.247 | 28.014 | 26.090 |
77 | de Zegge VII | 1.758.317 | 1.754.907 | 2.894.760 | -618.464 | 102.391 | -720.854 | -679.277 |
Af: voorziening | 720.854 | 679.277 | ||||||
79 | t Broeck Broekland | -312.991 | 237.915 | 0 | 75.076 | -7.440 | 82.518 | 79.312 |
84 | Kl. Hagen Laag Zuthem, fase 1 | 9.558 | 128.950 | 0 | -138.508 | 229 | -155.943 | -152.885 |
Af: voorziening | 155.943 | 152.885 | ||||||
85 | Kl. Hagen Laag Zuthem, fase 2 | -366.750 | 182.367 | 0 | 184.383 | -8.802 | 193.186 | 189.397 |
87 | Lierderhothuis fase 2 | -216.650 | 125.147 | 0 | 91.503 | -5.200 | 96.704 | 94.807 |
90 | Blankenfoort III Heino | 1.624.995 | 179.619 | 2.099.920 | 295.306 | 22.582 | 272.725 | 262.135 |
Totaal | 4.106.772 | 15.954.438 | 20.792.582 | 731.372 | 262.152 | 1.959.590 | 1.873.291 | |